menü

Risk göstergelerinin oluşturulması

Risk göstergeleri, bir kural olarak, riskin varlığının bir işareti olan sapma kriterlerini kısaca açıklar. Risk göstergesinin göstergeleri, risk göstergesine karşılık gelen doğru nicel ve nitel verileri içerir.

Aşağıdaki ürün bilgileri karşılaştırılır:

  • TH kodu FEA... Bir ürünün belirli bir emtia grubuna ait olmasına bağlı olarak bir risk grubuna atanması CN FEA gümrük idarelerinin uygulamasında yaygın. Bazı durumlarda, bu kriter tek göstergedir, diğer durumlarda bir dizi başka faktörle birlikte kullanılır;
  • ağırlık brüt mallar;
  • Verilen bir malın beyanında belirtilen tutarda gümrük ödemeleri ve ödenen gümrük ödemeleri. Belirtilen miktardaki fark, gümrük ödemelerinin tam olarak ödenmediğini gösterebilir; bu, aşağıdakileri dikkate alan gümrük beyannamesinin daha ileri analizine temel teşkil eder:
    • gümrük ödemeleri için imtiyazların sağlanması;
    • tarife tercihlerinin sağlanması;
    • Bireysel temizleme ve kapalı para birimleriyle ilgili özel düzeltme faktörlerinin, Rusya Federasyonu Hükümeti'nin bir düzenlemesiyle kurulan Rus Rublesine karşılık gelen taban para biriminin resmi döviz kuruna uygulanması;
  • malların hareketinin özellikleri ve önceki gümrük prosedürünün özellikleri;
  • gümrük değeri düzeltmelerinin mevcudiyeti;
  • Gümrük beyanında beyanname ile malların fatura bedelinin beyanında elektronik tebligatta belirtilen para birimi dışındaki bir para biriminde beyan edilmesi.

Analitik çalışmanın sonuçlarına ve sonraki kontrollerin sonuçlarına göre, risklerin varlığına işaret eden işaretler ortaya çıkarıldı.

Risk değerlendirmesi

Belirlenen risk derecesinin değerlendirilmesi, iddia edilen hasarın miktarına, belirtilerin sıklığına ve diğer göstergelere bağlı olarak uzman yöntemle belirlenir ve bu değerlendirme suçun olasılığını sağlar suçları.

Risk derecesi yüksek, orta veya düşük olabilir. Risk derecesi düşük belirlenirse bu durumda analiz nesneleri izlenir (bilgi analizi) ve risk seviyesi orta veya yüksek seviyeye gelene kadar devam eder, bilgi yönetime iletilir.

Eğer risk seviyesi Ortalama olarak kabul edilirse, gümrük memuru taslak oryantasyon hazırlar.

Tanımlanan riskin derecesi yüksek olduğunda, açıklayıcı bir not eklenmiş olarak bir taslak risk profili oluşturulur. Bu formda taslak profil, dergiye kayıtlı olduğu Rusya FCS Gümrükleme ve Gümrük Kontrolü Teşkilatı Ana Müdürlüğünün uygun birimlerine gönderilir ve dergide kayıtlı olduğu bir atölye çalışmasından sonra geliştirilir. risk profili Risk yönetimi ve Rusya FCS operasyonel kontrolü.

BUCH.1С haftanın sonunda çıkış yapan iş günlerinin en önemli haberi hatırlıyor.
00:30 31-07-2021 Daha fazla detay
BUH.1С, muhasebecilerin, yöneticilerin ve girişimcilerin SKK alanındaki en son gelişmelerden haberdar olmalarına yardımcı olmak için çevrimiçi bilet satış ofisleri hakkındaki haberlere kısa bir genel bakış derlemektedir.
23:45 30-07-2021 Daha fazla detay
Ekonomik Kalkınma ve Ticaret Bakanlığı, kömür madenciliği için MET oranına deflatör katsayılarını üç ayda bir belirler ve onaylar.
23:00 30-07-2021 Daha fazla detay